¿Qué es una empresa fantasma? La calle

¿Qué es una empresa fantasma? La calle
Category: Cuentas Bancarias
Author:
13 enero, 2021

28 de marzo de 2019 12:29 p.m.EDT

Una empresa fantasma es el mejor amigo de un ejecutivo comercial sospechoso o una entidad comercial legítima que ayuda a las empresas a realizar un mejor seguimiento de sus activos.

Eso, por supuesto, depende de con quién hables.

¿Qué es una empresa fantasma?

En un sentido formal, una empresa fantasma es una entidad comercial formada para proteger, o incluso ocultar, los activos de una empresa, de una manera perfectamente legal. Por lo general, las empresas fantasma no tienen operaciones comerciales discernibles ni generan activos reales y, en el mundo real, las empresas las utilizan como vehículo para controlar o incluso disfrazar activos.

Las empresas pantalla pueden crearse de varias formas. Por ejemplo, los accionistas anónimos de una empresa compran suficientes acciones de una empresa fantasma para tomar el control total de la misma y, finalmente, fusionarla con una empresa privada.

La entidad que cotiza en bolsa resultante se conoce como una empresa fantasma, ya que queda poco de la empresa original que se compró, excepto la “fachada”. En la nueva empresa, los accionistas tienen todo el control, obteniendo una mayoría significativa de las acciones de la empresa pública y utilizando ese apalancamiento para controlar la empresa recién fusionada y controlar su junta directiva.

Estructuralmente, una empresa fantasma debe registrarse en el país donde se creó. Por ejemplo, las empresas fantasmas en los EE. UU. Deben registrarse en la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU.

Las corporaciones y otras entidades que crean empresas ficticias suelen contratar a un agente registrado que conoce las formas de operar de las empresas ficticias en el país donde se establecen. Su carga de trabajo es de naturaleza administrativa, manejando el papeleo y eliminando los trámites burocráticos que a menudo acompañan a la apertura de cualquier empresa en el extranjero.

Los agentes registrados deben registrar sus nombres al abrir una empresa fantasma, junto con el nombre de un propietario nominal o director accionista para completar el proceso de registro.

Dependiendo del país donde se crea la empresa fantasma, el precio para establecer esa empresa varía ampliamente, desde unos pocos miles de dólares hasta varios cientos de miles de dólares para las empresas más grandes.

Por qué las empresas utilizan empresas fantasma

Un análisis más profundo de las empresas pantalla revela otras formas altamente gratificantes por las que las corporaciones dependen tanto de las empresas pantalla. Estos beneficios están en la parte superior de la lista.

La evasión fiscal es clave. En última instancia, el objetivo de cualquier empresa fantasma es evitar pagar impuestos al gobierno federal y estatal. De hecho, eludir los impuestos es la razón real por la que existe una empresa fantasma en primer lugar. Básicamente, siempre que los activos mantenidos en la empresa fantasma se hayan ganado en el extranjero (y en un sentido contable, lo fueron), esos activos son perfectamente legítimos y no pueden ser gravados por países externos.

Las empresas establecen empresas fantasma en lugares extraterritoriales que son más eficientes desde el punto de vista fiscal (por eso se les conoce como “paraísos fiscales”). Estos paraísos fiscales, que se encuentran en puntos de acceso offshore populares y con ventajas fiscales como Panamá, las Islas Caimán o Suiza encajan muy bien.

Esencialmente, al estacionar los activos corporativos en bolsas extraterritoriales en una empresa fantasma, una empresa podría ocultar activos al Tío Sam y reducir significativamente su carga fiscal en el proceso.

Aísla a las empresas de las caóticas condiciones económicas dentro del país . Al estacionar los activos de una empresa en una empresa fantasma, las corporaciones también pueden proteger sus activos de las economías nacionales volátiles. Piense en Grecia hace una década, donde el público se amotinaba en las calles por el ajuste del cinturón económico nacional y la inflación y el déficit nacional se disparó.

O, más recientemente, considere la caída de la economía de Venezuela en la segunda mitad de la década, donde los ciudadanos mueren de hambre y las empresas se derrumban. Sin embargo, si una corporación regional colocaba activos en una empresa fantasma offshore, el capital estaba protegido y la corporación estaba aislada de las economías nacionales tóxicas que estaban absorbiendo los activos de otras compañías.

Empresas fantasma como vehículos de venta . Las empresas también pueden utilizar entidades ficticias para proteger los activos de los impuestos mediante la venta de una empresa ficticia.

Por ejemplo, una corporación puede dirigir activos a una empresa fantasma y luego vender esa empresa fantasma para proteger los activos de la empresa fantasma de impuestos.

Digamos que una empresa tenía un gran activo inmobiliario que figura como parte de una empresa fantasma. En ese escenario, la corporación podría vender la empresa fantasma (y con ella, los bienes raíces) y evitar las tarifas e impuestos generalmente vinculados a la propiedad inmobiliaria, y generar más ganancias sobre la propiedad inmobiliaria.

Acceso a mercados exteriores . Además de beneficiarse de impuestos más bajos, las empresas fantasma brindan a las corporaciones el acceso a mercados de negocios extranjeros potencialmente lucrativos.

Una organización que establece una empresa fantasma en Panamá o Suiza, por ejemplo, no solo obtiene el beneficio fiscal, sino que también tiene personas en el terreno en estos países, contactos que podrían señalar a la empresa otras oportunidades comerciales en América Latina o Europa. respectivamente.

¿Qué operaciones comerciales pueden realizar las empresas fantasma?

Las empresas fantasma tienen una flexibilidad sorprendente para emprender prácticas comerciales comunes en nombre de los accionistas.

Las empresas fantasma pueden abrir cuentas bancarias y de corretaje, transferir fondos dentro y fuera de la empresa, realizar transacciones financieras regulares, comprar bienes raíces y comprar otras empresas, y mantener los derechos de autor y obtener regalías.

Eso es solo para empezar.

Las empresas fantasma también se pueden utilizar para organizar una adquisición hostil de otra empresa o mantener activos en preparación para la creación de una nueva empresa.

Las empresas fantasmas pueden incluso ocultar la identidad de los accionistas, ejecutivos y otras personas vinculadas a la empresa fantasma para mantenerse alejados no solo de los reguladores y los funcionarios fiscales, sino también de evadir personajes más turbios como delincuentes y estafadores que deseen robar activos y amenazar su seguridad.

Riesgos de dirigir una empresa fantasma

Las empresas fantasmas no son todas ventajas; existen distintos riesgos relacionados con la gestión de una empresa fantasma:

La óptica puede ser negativa . Para el mundo exterior, las empresas fantasma pueden generar un problema de relaciones públicas. Si se utiliza una empresa fantasma para cambiar puestos de trabajo de una marca nacional importante, y los accionistas o clientes se enteran de la medida, la empresa podría perder negocios y sufrir pérdidas financieras en el mercado de valores.

Detener el crecimiento . Igualmente preocupante a los ojos de los accionistas y potenciales accionistas de una importante marca nacional, es el cuestionable movimiento de dinero al exterior.

Si, por ejemplo, una empresa toma ganancias fuera del país y las almacena en una empresa fantasma, en lugar de usar el dinero para investigar nuevos productos y contratar nuevos trabajadores, eso podría ser un obstáculo para los accionistas e inversores. Es posible que vean la medida como autoindulgente y que no ayuda a la empresa a crecer y generar más ganancias.

Problemas legales . Si una empresa fantasma atrae la atención del IRS o de los reguladores federales, eso podría causarle a la corporación subyacente que inició la empresa fantasma un ojo morado, o peor aún, llevarlos por el camino hacia un litigio. Si una empresa no puede probar que su empresa fantasma es legítima, la mala publicidad puede ser el menor de sus problemas.

Empresas criminales “áreas grises “. Si bien las empresas fantasma pasan la prueba legal de olor, pueden usarse con fines delictivos, lo que puede llamar la atención de las fuerzas del orden.

No es omnipresente, pero se sabe que las empresas fantasmas lavan dinero sucio, se involucran en empresas comerciales ilegales, como la venta de narcóticos, ocultan el dinero obtenido de la venta ilegal de armas o la participación en el tráfico sexual a gran escala.

Conclusión sobre las empresas fantasma

No hay duda de que las empresas pantalla son legales, pero eso difícilmente las convierte en puras a la vista del público

Aun así, las empresas pantalla pueden desempeñar un papel clave en la gestión de los activos de una entidad y controlar el flujo y almacenamiento de esos activos, sin miradas indiscretas.

En los negocios, operar en secreto a menudo se ve como algo muy positivo, y el secreto es exactamente lo que obtienen las entidades comerciales cuando abren una empresa fantasma.

Para bien o para mal.

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